ЦБ завершает прием экспертных заключений на проект инструкции проверок некредитных финансовых СРО
Сегодня Главная инспекция Банка России завершает прием экспертных заключений на проект инструкции «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными представителями ЦБ РФ».
Согласно документу, основной целью проведения регулятором проверок поднадзорных организаций является оценка на месте общего состояния поднадзорной организации либо отдельных направлений (вопросов) ее деятельности (с учетом возможности применения конкретных требований законодательства Российской Федерации к определенной поднадзорной организации), в том числе в части:
– соблюдения поднадзорной организацией законодательства Российской
Федерации, в том числе нормативных актов Банка России;
– достоверности учета (отчетности) поднадзорной организации;
– достаточности собственных средств (капитала) или чистых активов
– поднадзорной организации и соблюдения поднадзорной организацией обязательных (финансовых, экономических) нормативов;
– качества управления поднадзорной организации, включая организацию управления рисками и внутреннего контроля поднадзорной организации;
– финансовой устойчивости, финансового состояния, платежеспособности поднадзорной организации (далее — финансовое состояние поднадзорной организации) и перспектив ее деятельности;
– выявления действий, угрожающих правам и законным интересам инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, иных потребителей финансовых услуг (за исключением потребителей банковских услуг).
В инструкции также уточняется, что в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, Банк России проверяет соблюдение некредитной финорганизацией требований, установленных стандартами и правилами саморегулируемой организации, членом которой она является. При этом уточняется, что проверки поднадзорных организаций, проводимые Банком России, не выполняют задач аудиторских проверок и документальных ревизий, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации для сбора доказательств по уголовным и другим делам.
Акт проверки будет составляться в двух экземплярах. Один планируется направлять в структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью поднадзорной организации, второй – передавать поднадзорной организации. В случае проведения проверки некредитной финансовой организации-члена СРО, для саморегулируемой организации будет изготовлена копия акта.
Предполагается, что в случае обнаружения фактов (событий) и обстоятельств, которые будут свидетельствовать о необходимости незамедлительного применения к поднадзорной организации мер, акт проверки может составляться до завершения проверки. В случае проведения проверки некредитной финансовой организации, являющейся членом саморегулируемой организации, экземпляр этого промежуточного акта (его копия) планируется направлять в соответствующее СРО.
Если проект инструкции будет утвержден в текущем виде, то проверки будут проводиться как без предварительного, так и с предварительным уведомлением поднадзорной организации. Ревизии страховых организаций и будут происходить не реже одного раза в 3 года.
Документ вступит в силу по истечении 10 дней после дня ее официального опубликования в «Вестнике Банка России».
Диана Шуняева
Специально для Информационного портала «Всё о саморегулировании» (Всё о СРО)
www.all-sro.ru